Sveriges största guide för

Investeringssparkonto (ISK konto)

Vi hjälper dig att hitta det investeringssparkonto som passar dig bäst. I den här guiden får du bland annat lära dig:

  • Jämför och hitta bästa investeringssparkontot
  • Vad är ett ISK konto och hur fungerar det?
  • För vem passar ett ISK?
  • ... och mycket mer!
Investeringssparkonto och ISK konto guide

Nätmäklare

Vårt omdöme

Information

Kom igång

Avanza investeringssparkonto
5/5
  • Sveriges nöjdaste sparare i 10 år i rad
  • +1 miljon kunder
  • Från 0 kr i courtage
Nordnet investeringssparkonto
4.5/5
  • Social handel genom Shareville
  • Specialiserade på långsiktigt sparande
  • Från 0 kr i courtage
Nordea investeringssparkonto
4/5
  • Storbank som tagit upp kampen på nätet
  • Inte lika bra som nätmäklarna
  • Från 0 kr i courtage
Degiro investeringssparkonto
3/5
  • Erbjuder handel av värdepapper globalt
  • Något sämre plattform än övriga
  • Från 0 kr i courtage
Aktieinvest investeringssparkonto
3/5
  • Månadsspara i delar av aktier med andra
  • Liten men personlig aktör
  • Från 39 kr i courtage
Swedbank-logotyp
3/5
  • Erbjuder handel av värdepapper
  • Betydligt sämre plattform än nätmäklarna
  • Från 0 kr i courtage
Handelsbanken-logotyp
3/5
  • Erbjuder handel av värdepapper
  • Betydligt sämre plattform än nätmäklarna
  • Från 9 kr i courtage
Mangold-logotyp
3/5
  • Erbjuder handel av värdepapper
  • Nischad aktör
  • Från 49 kr i courtage
SEB-logotyp
3/5
  • Erbjuder handel av värdepapper
  • Betydligt sämre plattform än nätmäklarna
  • Från 20 kr i courtage
Länsförsäkringar-logotyp
3/5
  • Erbjuder handel av värdepapper
  • Betydligt sämre plattform än nätmäklarna
  • Från 20 kr i courtage
Skandiabanken-logotyp
2.5/5
  • Erbjuder handel av värdepapper
  • Betydligt sämre plattform än nätmäklarna
  • Från 8 kr i courtage
  • Disclaimer: Historisk avkastning är ingen garanti för framtida avkastning. En investering i värdepapper/fonder kan både öka och minska i värde och det är inte säkert att du får tillbaka det investerade kapitalet. Ingenting på Investeringssparkonto ska ses som rådgivning. Sidan innehåller samarbetslänkar till våra partners; Avanza bank och Nordnet.

Innehållsförteckning

Vad är ett investeringssparkonto (ISK konto)?

När du sparar eller investerar i aktier och fonder måste du förvara dina värdepapper på ett konto. Det finns olika varianter på konton som du kan använda. De vanligaste är Investeringssparkonto, Kapitalförsäkring och ett traditionellt Aktie- & fondkonto. Mest populärt, enklast och i de flesta fall mest förmånligt är Investeringssparkonto (ISK). 

ISK är reglerat i lagen. Alla banker och nätmäklare som erbjuder ISK konto gör det enligt samma regler. I lagen anges det vilka värdepapper som är tillåtet att handla med i ett ISK. Det vanligaste är att spara i aktier och fonder men även andra värdepapper kan vara intressanta. 

De flesta tillgångar som är viktiga att investera i är tillåtna att äga i ett  Investeringssparkonto. Lagen anger också att den statliga insättningsgarantin och investerarskyddet gäller för Investeringssparkonton.

  • Handelsbanken förklarar hur ett investeringssparkonto fungerar
Fördelar skattemässigt

I lagen är det också reglerat hur skatt och deklaration ska fungera för ett Investeringssparkonto. Du slipper att deklarera enskilda affärer. Du betalar ingen skatt för din avkastning på ett Investeringssparkonto. Investeringssparkonto är istället ett schablonbeskattat konto. 

Schablonskatten baseras på värdet av de tillgångar som finns på Investeringssparkontot. Det kallas kapitalunderlaget. Med utgångspunkt från statslåneräntan beräknas en schablonintäkt ut. Schablonintäkten multipliceras med kapitalunderlaget. Den summan beskattas som kapital i deklarationen. 

Allt är uträknat och förtryckt i din deklaration. Investeringssparkontot är därför ett smidigt konto att använda för sina värdepappersaffärer. ISK är i de flesta fall ett skattemässigt gynnsamt konto.

Det är 100% kostnadsfritt att öppna och äga kontot

Ett ISK är enkelt att hantera. Du för över pengar till ditt ISK och därefter köper och säljer du aktier, fonder eller andra värdepapper. De värdepapper du köper förvaras i ditt ISK. Du kan köpa och sälja när du vill. Det enda du behöver tänka på är din banks courtage. 

Ett ISK gör det enkelt att spara och investera i fonder, aktier och andra värdepapper. Det är också ett smidigt konto för de som vill handla mer aktivt med aktier eller andra värdepapper.

Välj den bästa nätmäklaren för dig

Själva ISK ska fungera på samma sätt hos alla banker och nätmäklare. Det som skiljer är vilket utbud av produkter bankerna erbjuder och deras kostnader som courtage och andra avgifter. Användarvänligheten på webbplattformar och appar är viktigt när du väljer var du skall öppna ditt Investeringssparkonto. 

En bra kundtjänst och support är också viktigt för många. Det är viktigt att spara i ett ISK hos en bank eller nätmäklare du trivs med. Det gör det mycket enklare och roligare att investera i aktier, fonder och andra värdepapper.

Tänk på att du inte behöver spara på ett ISK i den bank där du har ex ditt konto för lön och räkningar eller ditt bolån. Olika banker och nätmäklare är duktiga på olika områden. Välj den bank eller nätmäklare som erbjuder bäst villkor för ISK konto. Det är lätt att öppna ett Investeringssparkonto. Det går i regel på bara några minuter.

Två bästa nätmäklarna enligt oss

Vi anser att Avanza bank och Nordnet Bank är de två ledande och bästa nätmäklarna på den svenska marknaden. Kom igång direkt genom att öppna ett konto på 3 minuter med bank-ID. 

Nordnet logo
4.5/5
Social plattform

Ta del av det sociala investeringscommunityt Shareville när du är kund hos Nordnet.

Avanza bank-logo
5/5
Sveriges bästa sparbank

Avanza bank har vunnit pris som “Årets bästa sparbank” 9 år i rad!

Ledande nätmäklarna gör allt enkelt för dig

Det är enkelt att sätta in pengar när du vill i ditt Investeringssparkonto. Hos Avanza och Nordnet kan du sätta in pengar med både banköverföring och Swish. Hos Avanza kan du även använda Trustly. Du kan även starta regelbundna överföringar till ditt ISK med autogiro. Det är ett bra sätt att se till att ditt sparande i fonder, aktier eller andra värdepapper verkligen blir av. 

Det är också mycket smidigt att ta ut pengar från ett ISK. I regel sker det genom överföring av pengar till ditt bankkonto hos din vanliga bank. Du kan ta ut pengar så ofta du önskar det. 

Vi har en större guide för dig som vill hitta en nätmäklare och aktiemäklare här

ISK kontot har blivit mycket populärt

ISK konto har blivit mycket populärt. Det är lätt att förstå. Att äga aktier och fonder genom ett Investeringssparkonto är både enkelt och förmånligt. Det går därför inte att tveka på varför du borde  börja spara i ett ISK.  

Att spara och investera är viktigt i längden. Du vill ha frihet att göra roliga saker i ditt liv, du vill också ha trygghet. Ett regelbundet sparande på ett ISK med normal avkastning kan ge dig en bra ekonomisk frihet och trygghet.

Kom igång och öppna ISK konto

Att öppna ett ISK är enkelt. Det går också snabbt, i regel tar det bara några minuter. Du kan därefter föra över pengar till ditt ISK. Direkt du sätter in pengar på ditt ISK kan du börja investera. Att använda ett ISK konto är det enklaste sättet att att spara och investera i värdepapper.

Steg 1: Välj den banken du vill använda

ISK är ett konto som är reglerat i lag. Investeringssparkonto erbjuds av i stort sett alla banker, nätmäklare och andra aktörer som erbjuder handel med värdepapper. Det är viktigt att öppna Investeringssparkonto hos en bank eller nätmäklare som du trivs med. 

Viktiga faktorer att tänka på är utbud av produkter och hur designen på deras hemsida och app är utformad. Priser, courtage och avgifter är så klart också en mycket viktig aspekt att tänka på när du vill öppna ett Investeringssparkonto. 

Det finns inget som hindrar dig från att öppna Investeringssparkonto i olika banker. Det kan vara smart att ha konto i olika banker och nätmäklare. De kan ibland ha olika erbjudanden som är unika just för dem.

Avanza investeringssparkonto
5/5
Avanza bank

Avanza är Sveriges största nätmäklare. Ca 1,4 miljoner människor sparar via Avanza och de har haft Sveriges nöjdaste sparkunder 11 år i rad. Avanza har ett brett utbud av fonder, aktier och många andra värdepapper. Även om utbudet av aktier och fonder verkar stort har de smidiga hjälpmedel som hjälper dig att investera på bästa sätt för dig. Avanza erbjuder även flera fonder utan avgift.

Nordnet investeringssparkonto
4.5/5
Nordnet bank

Nordnet är en nordisk nätmäklare. Via Nordnet får du också tillgång till det sociala investeringsnätverket Shareville. Där kan du lära dig mer och utbyta erfarenheter med andra sparare. Även Nordnet erbjduder ett brett utubud av värdepapper att spara och investera i. De har även fonder utan avgift.

Steg 2: Öppna ett ISK konto med hjälp av Bank-ID

För att bli kund hos Avanza eller Nordnet går du till deras hemsidor. Fyll i dina uppgifter på Avanza eller Nordnets webb. Du verifierar dig med hjälp av Bank-ID. Det tar bara några minuter att öppna ett ISK hos någon av nätmäklarna. 

Du kan föra över pengar till både Nordnet och Avanza med Swish eller banköverföring. Kom igång med ditt sparande riktigt snabbt genom att sätta in pengar med Swish!  

Direkt dina pengar finns på ditt konto kan du börja handla aktier, fonder och andra värdepapper.

Steg 3: Spara i aktier, fonder och andra värdepapper

Nu har du tagit ett stort steg mot att börja investera i aktier, spara i fonder och andra värdepapper. Det kommer att skapa goda förutsättningar för din framtid. Det finns olika sätt att spara och investera på ett ISK konto. En del vill spara regelbundet på ett tryggt sätt. För dem kanske fonder är den bästa produkten. 

Andra vill vara mera aktiva. De följer marknaden och köper och säljer aktier, fonder och andra värdepapper. Inget är rätt eller fel. Välj ett sätt att spara och investera som det passar dig bäst. 

Både Avanza och Nordnet erbjuder bra guider och information som hjälper dig att välja aktier, fonder och andra värdepapper. 

Före du börjar att investera kan det vara bra att sätta upp en plan för ditt sparande. Då har du tydliga regler för hur och vad du skall spara i. Den planen kan du uppdatera allt eftersom du lär dig mer om sparande.

Diversifiera riskerna och investera försiktigt som nybörjare

Har du just börjat spara kan det vara bra att vara försiktig. Breda fonder eller investmentbolag kan vara en bra start. Allt eftersom du sparar och investerar mer kommer du lära dig. Att hantera risk är kanske det mest grundläggande att tänka på. Investera dina tillgångar i olika marknader.

Om du sätter in pengar och köper regelbundet kommer du ibland köpa dyrt och ibland billigt. Det är ett bra sätt att minska risken och öka chansen till bra avkastning. När du loggar in på ditt konto kommer du se att värdet ökat eller minskat. Det hör till, att investera sker på lång sikt. Med en bra strategi och tålamod har du en god chans att få bra avkastning.    

Du kan ha hur många ISK konton som du vill. Det kan vara bra att spara och investera med olika mål. Då kan du ha ett ISK konto till varje strategi.

Investeringssparkonto (ISK konto) skatt

Skatten på ett investeringssparkonto 2021 är 0,375%. För att få fram schablonbeloppet så använderdu dig av flera steg för att då utt ett genomsnittligt värde under året, adderar årets insättningar och räknar ihop statlåneräntan + en procentenhet.

  • ISK skatt 2021 är 0,375%
  • ISK skatt 2020 var 0,375%

Kanske är det med tanke på deklarationen som gör att du inte sparar i aktier eller fonder? Att deklarera varje affär tar tid och det gäller att hålla reda på många uppgifter. Speciellt om du haft ett värdepapper länge kan det vara komplicerat. Det problemet slipper du med ISK. ISK beskattas istället med en schablonskatt. 

Den har ingenting med din avkastning eller vinster att göra. Skatten baseras på värdet av ditt ISK eller kapitalunderlaget som det också kallas. Från det räknas det fram en schablonintäkt med underlag av statslåneräntan. Den schablonintäkt du får fram beskattas. 

Allt är uträknat och förtryckt på din deklaration. ISK anses tillsammans med kapitalförsäkring vara den skattemässigt bästa sparformen för de flesta. 

Läs mer om investeringssparkonto (ISK konto) skatt.

avanza-logotyp
5/5

Avanza bank har vunnit “Årets sparbank” +10 år i rad. 
Öppna ett konto på endast 3 minuter med Mobilet Bank-ID!

Hur beräknas skatten på ISK?

Skatten beräknas genom att räkna fram en schablonintäkt som beräknas på kapitalunderlaget. Kapitalunderlaget består av de tillgångar du har på ditt ISK och de inställningar du gjort under året. Schablonintäkten baseras på statslåneräntan + en procentenhet, men den kan aldrig vara lägre än 1,25% Schablonintäkten som just nu är lägsta möjliga 1,25% multipliceras med kapitalunderlaget. På schablonintäkten betalar du 30% i skatt.

Skatten på ditt ISK har alltså inget att göra med din avkastning. Den har heller inget att göra med hur många affärer du gör. I stället betalar du en årlig skatt som beräknas på värdet av ditt ISK. Det kallas för schablonskatt. 

Hur beräknas skatten på ISK?

Statslåneräntan uppgick till 0,51 % den 30 november 2018. Med hänsyn till det "golv" som Regeringen infört medför detta att skatten på ditt ISK-konto kommer att uppgå till 0,453 % år 2019.

Skatten skall beräknas på följande vis:
Din skatt = Schablonintäkt * 30 %

Schablonintäkt = Kapitalunderlag * (Statslåneränta + 1 %)
Kapitalunderlag = se definition längre ned på denna sida.
Schablonintäkten skall som lägst skall vara 1,25 %.

Det händer mycket på ett konto under ett år. Värdet har under året både ökat eller minskat.  Du gör både insättningar och uttag på ditt ISK.

  1. För att få ett rättvist värde räknas ett snitt ut. Det baseras på värdet 1 januari, 1 april, 1 juli och 1 oktober.
  2. Till det läggs årets insättningar. Det kan vara både kontanta överföringar eller värdepapper du fört över till ditt ISK. Summan vid varje kvartalsskifte och insättningar adderas ihop. Summan divideras sedan med fyra. Den summan kallas kapitalunderlag.
  3. Schablonintäkt är en procentsats som baseras på statslåneräntan + en procentenhet. Den kan aldrig bli lägre än 1,25%. Schablonintäkten multipliceras med kapitalunderlaget för ditt ISK.
  4. Deklarationen som lämnas in 2021 avser värdet på ISK 2020. För den deklarationen är schablonintäkten lägsta möjliga 1,25% av kapitalunderlaget. Schablonintäkten beskattas sedan med 30% skatt. 

Enkelt uttryckt blir skatten just nu 0,375% av ditt kapitalunderlag på ditt ISK kontot. Det krävs en viss avkastning för att täcka skatten på ditt ISK. Den schablonskatt du skall betala  baseras på värdet av de tillgångar som finns på kontot. Just nu krävs en avkastning på ca 1,5% för att ISK skall vara skattemässigt lönsamt.

Källskatt på utdelning från utländska aktier

Äger du aktier i bolag från andra länder som ger utdelning är det bra att tänka till. Andra länders skattemyndighet drar något som kallas källskatt. Eftersom du inte är skattskyldig i det landet har du rätt att få tillbaka den. Det är dock inte helt enkelt. 

Det vanligaste rådet är att äga utländska aktier som ger utdelning i en kapitalförsäkring. Aktierna ägs formellt av ett försäkringsbolag och de kommer försöka få tillbaka källskatten åt dig. Det är inte alltid det lyckas helt och det kommer att ta tid, ofta flera år. 

Äger du utländska aktier i ett ISK har du rätt att få avdrag för källskatten vid din deklaration. Det finns dock ett stort undantag. För den som har underskott av kapital är avdraget max 500 kr. Många har underskott av kapital, ex på grund av räntor på bolån. För övriga gäller avdrag upp till max samma storlek som din schablonintäkt.

Avgifter på ISK konto

Ett ISK konto är fritt från avgifter när det kommer till att öppna ett konto och äga kontot. Däremot tillkommer det avgifter i form av t.ex. courtage vid aktiehandel och fondavgifter vid fondhandel. Investerar du i utländska värdepapper så kan även en växlingsavgift tillkomma.

Att spara med låga avgifter är superviktigt. Du vill ju att dina sparpengar skall växa och att du skall få det mesta av dess avkastning. Ett ISK är en sparform du aldrig skall betala avgift för. Själva kontot Investeringssparkonto skall alltid vara gratis. Läs mer om övriga avgifter att tänka på här nedanför.

avanza-logotyp
5/5

Avanza bank har vunnit “Årets sparbank” +10 år i rad. 
Öppna ett konto på endast 3 minuter med Mobilet Bank-ID!

Kostnadsfritt att öppna och äga ett investeringssparkonto

ISK är ett konto för att handla med och äga värdepapper på. Investeringssparkonto erbjuds av många banker och nätmäklare i Sverige. Själva kontot skall aldrig kosta några pengar att öppna eller äga. 

Investeringssparkonton är reglerade i lagstiftningen. De fungerar därför på samma sätt oavsett bank eller nätmäklare. De viktigaste reglerna rör hur de beskattas och vilka tillgångar som du kan ha på ett ISK. Även tryggheten för ett ISK regleras i lagen. Det gäller exempelvis insättningsgarantin. 

Skillnaden mellan olika banker och nätmäklare är främst vilka aktier och andra värdepapper det är möjligt att handla med i ISK. Även webbplattform och priser i form av courtage skiljer sig mellan olika aktörer.

BankFast årlig avgift
Årlig avgift i procent av kapitalet
AktieinvestNejNej
Avanza bank
(Vår rekommendation)
NejNej
Danske bankNejNej
FondabNejNej
HandelsbankenNejNej
Länsförsäkringar bankNejNej
NordeaNejNej
Nordnet bankNejNej
SEBNejNej
SkandiabankenNejNej
SwedbankNejNej
ÅlandsbankenNejNej

Övriga avgifter att tänka på

Det finns en del andra avgifter som är viktiga att tänka på. Kostnader och avgifter är självklart en viktig del när du väljer vilken bank eller nätmäklare du vill bli kund hos.

Courtage för aktiehandel

Alla banker och nätmäklare tar en avgift varje gång du köper och säljer aktier. Det kallas courtage. Priset på aktieaffärer har pressats ordentligt bland annat tack vare nätmäklarnas intåg. 

Hos de stora nätmäklarna kan du välja vilken courtageklass du vill tillhöra. Courtageklasserna delas upp efter storleken på transaktioner. Du väljer den courtageklass som passar storleken på dina transaktioner bäst. Då får du det bästa courtaget i förhållande till storleken på dina affärer. Gör du olika stora affärer kommer det ibland att bli dyrt courtage för dig. Försök hitta den nivå som passar dig bäst efter hur mycket du sparar. Efter hand som ditt sparande växer kan du byta till en courtageklass som passar dig bättre då. 

En del aktörer har mycket förmånliga villkor för nya sparare upp till ett visst belopp eller tid. Kom igång med ditt sparande med hjälp av de förmånerna! Efter hand som ditt konto växer väljer du en courtageklass som passar ditt sätt att handla.

Förvaltningsavgift för fonder

Den vanligaste kostnaden för fonder är förvaltningsavgiften. Avgiften anges i procent per år men delas upp så att det dras en liten del varje dag. Det kan även finnas andra avgifter som prestationsbaserade avgifter eller avgifter när du köper och säljer. Det finns även en del indexfonder som är helt avgiftsfria. 

Självklart vill du betala så lite avgifter som möjligt. Tänk dock på att för fondavgiften får du dina fonder förvaltade av en professionell förvaltare. Duktiga förvaltare kommer att ge bra avkastning för dina fonder. Vissa marknader kan vara svåra att investera i själv. Då är fonder ett bra alternativ.

Transaktionsavgifter

Transaktionsavgifter avser fondens kostnader för att köpa och sälja aktier och värdepapper. Den kostnaden redovisas av en del nätmäklare och banker för att vara så transparent som möjligt mot kunderna.

Valutaväxlingsavgift för utländska värdepapper

Det är enkelt att köpa aktier eller andra värdepapper från andra länder. För att göra det måste dina svenska kronor växlas till det landets valuta. För det tar de flesta banker eller nätmäklare en liten avgift. I regel gör det de genom en spread mellan köp och säljkurs. 

För den som sparar på lång sikt spelar det mindre roll. Den som handlar aktivt i utländska värdepapper bör se till att hitta en mäklare med så låg valutaväxlingsavgift som möjligt.

Flyttavgift

En avgift som kan uppkomma är om du vill flytta din ISK från en bank till en annan. Det är fullt möjligt att flytta ett ISK men det kan tillkomma avgifter. Undersök före du öppnar konto hos en bank vilka villkor de har för att flytta från dem.

ISK eller KF - vilken kontotyp är bäst?

Investeringssparkonto (ISK) och kapitalförsäkring (KF) liknar varandra i flera anseenden men det gäller att känna till skillnaderna då de i grund och botten är två helt olika kontotyper. I en kapitalförsäkring äger försäkringsbolaget alla värdepapper jämfört med i ett investeringssparkonto där du äger allt.

Vi har samlat all information för dig som väljer mellan ISK eller KF. Här är våra tankar sammanfattade för dig som väljer mellan ISK eller KF:

  • Vårt råd 1. Om du har KF i en storbank – byt till ISK (inom storbanken eller, ännu bättre, till en lågprisaktör).
  • Vårt råd 2. Om du står i begrepp att påbörja ett helt nytt sparande – välj ISK.
  • Vårt råd 3. Om du är en passiv fondsparare – använd ISK och billiga indexfonder.
  • Vårt råd 4. Om du är en aktiv placerare – använd ISK och välj en nischbank. 
  • Vårt råd 5. En KF kan passa bättre till barnspar beroende på önskat upplägg.

Vi bryter ner jämförelsen mer i detalj här nedanför och går igenom följande:

  • Ägande och rösträtt
  • Försäkringsmoment
  • Dödsfall
  • Beskattning
  • Konkurs
  • Avgifter
  • Göra avdrag
avanza-logotyp
5/5

Avanza bank har vunnit “Årets sparbank” +10 år i rad. 
Öppna ett konto på endast 3 minuter med Mobilet Bank-ID!

Ägande och rösträtt

Äger du dina aktier via ett ISK är det du personligen som står som ägare för aktierna. Det innebär att du kan närvara och rösta för dina aktier på ett företags bolagsstämma. 

En kapitalförsäkring är som namnet antyder en försäkringslösning. Där står försäkringsbolaget formellt som ägare till aktierna som finns på din KF. Det har både för och nackdelar. En av nackdelarna är att du inte kan besöka eller rösta för din aktier på bolagsstämmor. 

ISK är i detta fall bättre än kapitalförsäkring. För de flesta är det kanske inte en speciellt viktig fråga. Men får du möjligheten att besöka en bolagsstämma är det intressant. Då är det bättre att äga aktierna på ett Investeringssparkonto.

Slutsats: Fördel investeringssparkonto (ISK)

Försäkringsmoment

I kapitalförsäkringar kan det finnas olika former av försäkringsmoment. Det är återbetalningsskydd, premiebefrielse och “livsvarig” utbetalning. Alla kapitalförsäkringar är olika beroende på vem som utfärdar dem. Det är därför viktigt att läsa om deras regler före du tecknar en kapitalförsäkring. 

I en ISK finns inga försäkringsmoment. Syftet med Investeringssparkonto är att det ska fungera enkelt för dig som vill spara och investera.    

Det kan finnas klara skäl till varför du vill placera en del av dina tillgångar i en kapitalförsäkring. Fundera igenom vad du har för mål med att spara och investera. Välj därefter det kontot som är lämpligast för det.

Slutsats: Fördel kapitalförsäkring (KF)

Dödsfall

I en kapitalförsäkring finns det möjlighet att välja förmånstagare. Då tillfaller kapitalförsäkringen den personen vid dödsfall. En ISK tillfaller dödsboet precis som andra tillgångar. 

Det är en klar fördel att kunna välja förmånstagare. Det kan till exempel vara dina barnbarn eller syskonbarn. Sparar du till olika förmånstagare öppnar du en separat kapitalförsäkring för varje person.

Slutsats: Fördel kapitalförsäkring (KF)

Beskattning

Investeringssparkonto, ISK och KF beskattas i stort på samma sätt. Både ISK och KF är schablonbeskattade konton. Skatten består av en schablonintäkt som baseras på statslåneräntan + en procentenhet. 

Det finns en skillnad hur insättningar räknas i kapitalunderlaget mellan Investeringssparkonto och kapitalförsäkring. Skatten på ISK är uträknad och förtryckt på din deklaration. Skatten på en KF dras direkt från din KF i regel 4 gånger per år.

Slutsats: En liten fördel för investeringssparkonto (ISK)

Konkurs

Även om det finns både stort regelverk och kontroller kring finansiella aktörer är det viktigt att veta vad som händer i olika situationer. Konkurs är ett av de värsta tänkbara scenarierna. 

I ett ISK står du själv som ägare för aktier och andra värdepapper. De skall vara helt åtskilda från bankens eller nätmäklarens övriga affärer. I Sverige står aktörer inom finansbranschen under tillsyn av Finansinspektionen. Utöver det gäller även den statliga insättningsgarantin och investerarskydd på ett ISK. 

En kapitalförsäkring är en försäkringsprodukt. Där står försäkringsbolaget som utfärdat kapitalförsäkringen som ägare för värdepapperen. En kapitalförsäkring omfattas inte av insättningsgarantin eller investerarskydd. Försäkringsbolaget är skyldigt att ha tillgångar som motsvarar det värden som finns på kundernas kapitalförsäkringar. Även försäkringsbolag står under tillsyn av finansinspektionen. 

Företag i finansbranschen är hårt reglerade och övervakade av myndigheter. Det finns trots det olika risker som kan vara bra att ta hänsyn för att skydda dina tillgångar. En sådan kan vara insättningsgarantin. Just nu gäller den max 1.050.000 kronor per person och aktör. Vid större belopp kan det finnas en idé att placera pengar i flera olika banker eller nätmäklare.

Slutsats: Fördel kapitalförsäkring (KF)

Avgifter

Det skall aldrig kosta något att ha en ISK hos någon aktör. Investeringssparkontot skall alltid vara gratis att ha. Det är viktigt att även kolla andra avgifter som flyttavgift om du vill byta bank eller courtage för att köpa aktier och andra värdepapper.  

En riskavgift ingår i nästan alla kapitalförsäkringar. Bortsett från det kan en KF kan vara allt från avgiftsfri till att kosta ganska mycket pengar. Jämför de olika aktörerna åt noga.

Slutsats: Fördel kapitalförsäkring (KF)

Göra avdrag

Investeringssparkonto och Kapitalförsäkringar beskattas med en schablonskatt. Det innebär att du inte behöver deklarera några enskilda affärer. Istället betalar du en skatt som baseras på de tillgångar som finns på ditt Investeringssparkonto eller kapitalförsäkring. 

Det går därför inte att göra avdrag för förluster eller kostnader som du haft i ditt Investeringssparkonto eller kapitalförsäkring. 

Det är viktigt att se till helheten när du väljer kontot där du skall investera dina pengar. För de flesta överväger fördelarna nackdelarna med att investera i ISK eller kapitalförsäkring. Det går naturligtvis inte att veta hur regelverket förändras i framtiden. Idag krävs inte speciellt hög avkastning för att ISK och kapitalförsäkring skall vara skattemässigt gynnsamt.

Slutsats: Oavgjort

Ett investeringssparkonto passar dig som:

ISK har blivit ett otroligt populär konto för att spara och investera i aktier, fonder och andra värdepapper. Det är lätt att förstå varför. Investeringssparkonto är enkelt, förmånligt och i regel skattemässigt gynnsamt. 

Här nedanför går in mer detaljerat på följande punkter:

  1. Tror att avkastningen per år kommer att överstiga ca 1,5 % eftersom all avkastning över denna nivå är “skattefri” jämfört med att äga värdepapper på vanligt sätt
  2. Är transaktionsbenägen, det vill säga gör flera köp och försäljningar varje år
  3. Vill kunna delta och rösta på bolagsstämmor (till skillnad från kapitalförsäkring där denna möjlighet ej föreligger)
  4. Sparar i fonder och/eller aktier (på grund av den låga räntan är sparande i räntebärande papper inte lika fördelaktigt)
  5. Vill slippa huvudvärk i form av K4-bilagor i din deklaration (sparande i ISK är väldigt smidigt administrativt, det enda som du tar upp i din deklaration är en årlig schablonintäkt, oavsett antal transaktioner)
  6. Investerar i aktier med hög direktavkastning (Stockholmsbörsens direktavkastning uppgår i genomsnitt till ca 3,5 % de senast tio åren och all avkastning som överstiger statslåneräntan är som tidigare nämnts “skattefri” jämfört med direktägande i aktier) 
avanza-logotyp
5/5

Avanza bank har vunnit “Årets sparbank” +10 år i rad. 
Öppna ett konto på endast 3 minuter med Mobilet Bank-ID!

Tror att avkastningen per år kommer överstiga 1,5%

Skatten på ISK baseras på dess värde. Det gör att du kommer att betala skatt även om värdet på ditt ISK sjunker. Överstiger avkastningen 1,5% på ditt ISK kommer det vara lönsamt skattemässigt att välja ISK framför ett traditionellt aktie och fondkonto. 

Ibland kan du medvetet välja placeringar som ger låg avkastning. Det kan till exempel vara ett tryggare sparande i räntefonder. Eftersom räntan är låg just nu ger räntefonder låg avkastning. Räknar du med en låg avkastning på dem kan det vara bättre att välja en annan typ av konto för det än Investeringssparkonto. Då betalar du skatt på den avkastning du fått när du säljer värdepapperna. 

Över tid går börsen upp historiskt sett. Det gör den dock inte hela tiden. Vissa år kommer den att falla i värde. Även de åren beskattas ditt ISK precis som andra år. Det innebär att trots värdet har gått ned måste du betala skatt. Tänk att på sikt går ditt sparande med all sannolikhet upp. Då kommer det vara förmånligt för dig att handla på ett ISK.

Vill göra många transaktioner per år

Det är skönt att slippa att deklarera varje enskild transaktion som du gör. På ett ISK kan du köpa och sälja så mycket du vill. Det finns ingen begränsning i antal transaktioner som du kan göra. 

Det finns ingen gräns för hur många ISK konton du kan ha. Det kan vara klokt att ha flera Investeringssparkonto för olika sparmål. Vill du testa att swingtrada med aktier eller andra värdepapper kan du ha ett speciellt Investeringssparkonto för det. Gör du många affärer är det skönt att slippa tänka på dem när det är dags att deklarera. 

Att göra många affärer kan bli dyrt i form av courtage. Avanza och Nordnet har olika courtageklasser beroende på vilken storlek dina affärer brukar ha. Det gör det billigare att handla med aktier och andra värdepapper. Det underlättar också om du vill månadsspara i olika aktier. Att investera regelbundet i olika marknader är ett bra sätt att spara på.

Vill kunna delta och rösta på bolagsstämmor

Får du möjlighet så är det intressant och spännande att vara med på ett företags bolagsstämma. Det är företagets högsta beslutande organ. Alla aktieägare har rätt att närvara och rösta för sina aktier.

Även om du bara äger en enda aktie i ett företag har du rätt att närvara på bolagsstämman. Det är självklart svårt att påverka olika frågor, men du har rätt att närvara, rösta och föra fram din åsikt. Det är också intressant att höra vad VD och styrelsen har att säga om företaget. 

Att besöka en bolagsstämma är ett trevligt sätt att lära sig mer om företaget. Många företag är måna om att göra ett bra arrangemang för sina aktieägare.

Du har inte rätt att delta och rösta på bolagsstämmor om du äger aktier genom en kapitalförsäkring.

Vill spara i aktier och fonder

Aktier och fonder är den bästa grunden för ett långsiktigt sparande. De ger möjlighet att investera i olika branscher på olika marknader. En del föredrar att investera direkt i aktier. Fonder är ett mer bekvämt alternativ. Välj det som passar dig bäst. Det viktigaste är att du sparar och investerar på ett klokt sätt.

Sparar du inte i aktier och fonder idag, så försök kom igång så snart som möjligt! Öppna ett ISK redan idag! Första insättningen behöver inte vara stor. Det viktiga är att ta steget till att börja spara. Det är viktigt för ens egna framtid och trygghet att bygga upp ett bra sparande. Där är aktier, fonder och andra värdepapper en viktigt del. 

Du kanske redan sparar i värdepapper men gör det i ett annat konto än Investeringssparkonto? Då skall du överväga om du skall flytta ditt sparande till ett ISK. Att flytta värdepapper kommer att utlösa en reavinstskatt på de vinster du har. Det kommer att beskattas som kapitalinkomst i din nästa deklaration. En del aktörer tar också ut avgift vid flytt. Kolla upp villkoren före du bestämmer dig för att flytta kontot.  

Ett alternativ till att flytta är att lägga allt nytt sparande i ett ISK. För ett långsiktigt sparande är ett Investeringssparkonto det mest förmånliga sättet att spara på. Det kan självklart kännas komplicerat att ha sitt sparande på olika typer av konto. Räkna på de olika scenarierna och välj det som passar dig bäst!

Vill slippa K4-bilagor och deklaration

Det är många som fasar när deklarationstiden närmar sig. Olika former av underlag måste letas fram och bilagor fyllas i. Ett ISK gör verkligen deklarationen extra smidig. 

Du behöver inte deklarera några enskilda affärer som du gjort i ditt Investeringssparkonto. Istället betalar du en skatt som baseras på värdet du haft i ditt ISK under året. Skatten är uträknad och förtryckt på din deklarationsblankett. 

Över tid händer det mycket med många aktiebolag. Det är uppköp, avknoppningar, aktiesplit och aktieutdelningar. Allt det slipper du hålla reda på vid din deklaration om du investerar via ett ISK.

Investerar i aktier med direktavkastning

Att investera i aktier som förväntas ge en bra aktieutdelning är en strategi som tilltalar många. Det är oftast trygga och lönsamma bolag. Det är också ett bra sätt att få kassaflöde på kontot. Återinvesterar du utdelningarna växer de snabbare genom ränta på ränta effekten. 

För svenska aktier med direktavkastning är ISK den bästa kontot att investera på. Aktieutdelningen som du får beskattas inte. Du behöver heller inte ta upp utdelningen i din deklaration. Det är både förmånligt och smidigt att äga utdelningsaktier på ett ISK konto. 

I regel är en KF bättre för utdelning från företag i andra länder. Vissa företag som har svensk anknytning men säte i annat land kan ibland skapa speciallösningar för utdelning till sina svenska aktieägare. 

Tillåtna placeringar i ett ISK konto

Finansmarknaden består av ett stort antal produkter. De flesta av dem kan du handla med på ett ISK. Alla viktiga produkter för ett framgångsrikt sparande är tillåtet att äga på ett ISK konto.

BankFonderAktierÖvriga placeringar
AktieinvestJaJaNej
Avanza bankJaJaJa
Danske bankJaJaJa
FondabJaNejNej
HandelsbankenJaJaJa
Länsförsäkringar bankJaJaJa
NordeaJaJaJa
Nordnet bankJaJaJa
SEBJaJaJa
SkandiabankenJaJaJa
SwedbankJaJaJa
ÅlandsbankenJaJaNej
avanza-logotyp
5/5

Avanza bank har vunnit “Årets sparbank” +10 år i rad. 
Öppna ett konto på endast 3 minuter med Mobilet Bank-ID!

Aktier

Alla aktier som är noterade på en börs är tillåtna att äga på ett ISK. Det spelar ingen roll om det är aktier i svenska bolag eller i företag från andra länder. Så länge de är marknadsnoterade kan du äga dem på ett ISK. 

När ett företag skall börsintroduceras för första gången kallas det IPO. Det är då inte alltid möjligt att köpa aktier till sitt Investeringssparkonto direkt vid noteringen. Det beror på att aktierna då inte är marknadsnoterade. Reglerna är komplicerade och olika aktörer kan göra olika bedömningar vid en IPO.

Fonder

Fonder är en utmärkt sparform. Fonder kan utgöra hela din sparportfölj eller bara vara ett komplement. Alla fonder som din bank eller nätmäklare erbjuder kan du äga på ditt ISK. En stor fördel med fonder är att det går att spara med små belopp i dem. Oftast är minsta köpbelopp 100 kronor, ibland mindre.   

Det finns ett stort utbud av fonder. En del banker har ett mindre utbud av fonder medans nätmäklarna erbjuder ett stort utbud av fonder. Det finns även en typ av fond som heter ETF. Det är en börshandlad fond. 

Avanza och Nordnet har det största utbudet av fonder. De har också bra hjälpmedel för att du skall kunna välja rätt fond att investera i.

Obligationer

Du kan ha obligationer och premieobligationer på ett ISK. Att investera direkt i obligationer är inte speciellt vanligt. Det vanligaste sättet att investera i obligationer är genom fonder. 

Eftersom Investeringssparkonto beskattas med schablonskatt är inte alla produkter lämpliga på ett ISK. Avkastningen på ditt konto måste nå en viss nivå för att det skall vara skattemässigt lönsamt. Avkastningen på en obligation är ränta. Just nu är det låg ränta på marknaden vilket gör att avkastningen på många obligationsfonder blir låg.

Övriga placeringar så som optioner, terminer m.fl.

Det finns gott om andra värdepapper som är intressanta att investera i. Det kan vara olika börshandlade produkter, trackers, optioner eller terminer. Många av dem kan du investera i via Investeringssparkonto. En del av dem kräver att du har ett specialavtal med din nätmäklare för att du skall kunna handla med dem. 

Börshandlade produkter, optioner, terminer mm fyller olika syften. En del använder dem till att handla kortsiktigt eller trada. De kan också användas för att skydda din portfölj. Det finns även börshandlade produkter som gör att du kan följa en marknad mer långsiktigt. 

Många av de här produkterna är komplicerade. De har också stor risk Läs på ordentligt före du börjar handla dem i ditt ISK så att du vet hur de fungerar. Det är också viktigt att ta reda på courtage, avgift eller andra kostnader för dessa produkter.

Ej tillåtna placeringar

Det finns värdepapper och olika former av handel som inte är tillåtet i ett ISK. Det handlar om mer avancerade affärer och produkter som de flesta vanliga sparare inte investerar i.

Blankningsaffärer

Att blanka betyder att du lånar aktier av någon annan. När du fått de aktier du lånat säljer du dem. Du gör det för att du tror att kursen på aktierna skall gå ned. 

När kursen gått ned köper du tillbaka aktierna för ett lägre pris och lämnar tillbaka dem till ägaren. Då har du tjänat pengar. Går aktierna upp istället förlorar du pengar. Det är en typ av transaktion som inte är tillåtet i en ISK. 

För den som vill ta position i nedgång på börsen i ett ISK konto är det möjligt genom olika börshandlade produkter. Det finns produkter att investera i för nedgång både för index och större bolag.

Investera i onoterade värdepapper

Det är spännande att investera i onoterade företag. Det kan också bli en lönsam affär. Eftersom aktierna inte är noterade på en börs går de inte att äga i en ISK. 

Det finns speciella kapitalförsäkringar för onoterade aktier.

Investera i bolag där ditt ägande överstiger 10%

Det är inte möjligt att handla med aktier i ett företag där du äger mer än 10% av röster eller kapital genom ett ISK. Det gäller även om det är en närstående till dig som kontrollerar så stor del av ett företag.

Investera i kvalificerade andelar

Du kan inte investera i aktier i ett företag genom ISK där du de senaste fem åren haft stor påverkan på utvecklingen. Den typen av aktier går under benämningen kvalificerade andelar.

Svenska banker som erbjuder investeringssparkonton

Det finns gott om svenska banker och nätmäklare som erbjuder ISK konto. Utbud av produkter, courtage och en bra webbplattform är viktiga delar när du väljer hos vilken aktör du vill bli kund. 

Hittar du en aktör som är bättre än den du redan har kan du överväga att flytta ditt konto. Att flytta ska fungera enkelt, men en del banker tar ut avgift för flytt. Undersök villkoren före du flyttar ditt konto. Ett alternativ är att öppna ett Investeringssparkonto hos en annan aktör och göra nya investeringar där.

Aktieinvest investeringssparkonto

Aktieinvest

Aktieinvest är enligt dem själva Sveriges äldsta nätmäklare. De var länge en del av föreningen Aktiespararna men ägs idag av en annan aktör inom finansbranschen. Deras historik märks på deras passion för aktier och sparande.

Avanza investeringssparkonto

Avanza bank

Avanza bank är Sveriges största nätmäklare. De har haft Sveriges nöjdaste kunder 11 år i rad. Avanza bank har ett brett utbud av aktier, fonder och andra sparprodukter. De har en smidig webbplattform och app. Avanza har även egna fonder. Det är främst indexfonder. Några av deras fonder har ingen avgift, de är alltså helt gratis att spara i.

Fondab

Fondab är ett företag som driver olika finansiella tjänster. Mot privatpersoner är de främst aktiva via Fondmarknaden.se. Där kan man spara i fonder från olika fondbolag i ISK.

Handelsbanken-logotyp

Handelsbanken

Handelsbanken grundades 1871. Förutom Sverige har banken också verksamhet i Storbritannien, Danmark, Finland, Norge och Nederländerna. Handelsbankens organisation är starkt decentraliserad och många bestlut tas på de lokala kontoren.

Länsförsäkringar-logotyp

Länsförsäkringar bank

Länsförsäkringar är i grunden ett ömsesidigt försäkringsbolag. Det består av 23 fristående försäkringsbolag som ägs av försäkringstagarna. Tillsammans äger de också Länsförsäkringar bank. Länsförsäkringar bank har 128 kontor runt om i landet.

Nordea investeringssparkonto

Nordea

Nordea är både en av Sveriges största banker och en internationell bank. Deras huvudkontor är numera i Finland, men norden räknas som Nordeas hemmamarknad. Nordea är verksamt i 20 olika länder.

Nordnet investeringssparkonto

Nordnet bank

Nordnet är en av de ledande nätmäklarna i Sverige och norden. De har verksamhet i Sverige, Danmark, Finland och Norge. Nordnet driver också den sociala investeringsplattformen Shareville. Där kan privatpersoner som sparar och investerar lära av varandra. Nordnet driver också några egna fonder. Det är främst indexfonder. Några av deras egna fonder har noll procent i avgift. Det är alltså helt gratis att spara i dem.

SEB-logotyp

SEB

SEB är en bank med verksamhet i Norden, Baltikum och Tyskland. De har ett brett utbud av bankprodukter. SEB har 15000 medarbetare.

Skandiabanken-logotyp

Skandiabanken

Skandiabanken är en del av försäkringsbolaget Skandia. De erbjuder banktjänster som olika spar- och låneprodukter.

Swedbank-logotyp

Swedbank

Swedbank är en bank med verksamhet i Sverige och baltikum. I Sverige består den både av Swedbank och samarbete med olika lokala sparbanker. Swedbank har 4 miljoner privatkunder i Sverige.

Ålandsbanken

Ålandsbanken har som namnet visar sitt ursprung på Åland. Där ligger fortfarande bankens huvudkontor. Ålandsbanken har fem kontor på finska fastlandet. Banken har tre kontor i Sverige.

Investeringssparkonto ISK fördelar och nackdelar

Fördelar med investeringssparkonto

Att spara och investera i ett ISK konto har många fördelar. Framför allt är ett Investeringssparkonto mycket smidigt. Det är också mycket förmånligt. Att öppna ett isk går på några minuter hos de flesta banker och nätmäklare. Kom igång snabbt och enkelt med ditt sparande genom att öppna ett investeringssparkonto! 

När du väl har öppnat kontot kan du spara, investera eller handla med aktier, fonder och andra värdepapper. Du behöver inte oroa dig för deklarationer eller annan administration för ditt Investeringssparkonto. När du behöver dina pengar kan du lätt ta ut dem från ditt Investeringssparkonto.

Fördelarna med ett ISK sammanfattade:

  • Kontot är kostnadsfritt
  • Transaktioner inom ISK är skattefria
  • Enkelt att administrera eftersom du inte behöver deklarera
  • Låg årlig schablonskatt, år 2019 är skatten 0,453% av värdet
  • Schablonsskatten får kvittas mot förluster i inkomstslaget kapital

Att spara på Investeringssparkonto, ISK, är skattemässigt fördelaktigt. Du betalar ingen skatt på vinster eller aktieutdelningar. Istället betalar du en skatt som baseras på värdet av de tillgångar du har på ditt ISK. Den skatten kallas schablonskatt. Över tid är Investeringssparkonto förmodligen mest fördelaktigt för de allra flesta. 

Att skaffa sig ett bra sparande är viktigt. Du sparar för kortsiktig trygghet om något tråkigt skulle hända. Desto roligare är det att spara till spännande saker som resor eller nytt boende. Det är också viktigt att spara så du kan sätta lite extra guldkant på tillvaron när du slutat jobba. Det smidigaste sättet att spara är att öppna ett Investeringssparkonto, ISK. 

Här nedanför fördjupar vi oss i följande fördelar:

  • Låg beskattning i ett ISK
  • Du behöver inte betala skatt på vinsten
  • Du behöver inte deklarera alla affärer
  • Du omfattas av investeringsskyddet och statliga insättningsgarantin
avanza-logotyp
5/5

Avanza bank har vunnit “Årets sparbank” +10 år i rad. 
Öppna ett konto på endast 3 minuter med Mobilet Bank-ID!

Låg beskattning i ett ISK

ISK ses som en sparform med låg beskattning. I stället för att deklarera varje affär betalar du en årlig skatt som baseras på värdet av ditt ISK. Skatten för ditt Investeringssparkonto är automatiskt uträknad och förtryckt på din deklaration. 

Investeringssparkonto är ett schablonbeskattat konto. Skatten baseras på värdet av de tillgångar som finns på ett ISK. Det kallas kapitalunderlag. Genom en formel som baseras på statslåneräntan plus en procentenhet beräknas en schablonintäkt. Schablonintäkten multipliceras med kapitalunderlaget. Den summan beskattas sedan i din deklaration. 

Skatten på ett ISK är förmånlig så länge din avkastning överstiger 1,5% per år. Tänk på att du måste betala skatt på ditt ISK även om det tappar i värde. Du kan heller inte dra av några förlustaffärer som du gjort på ditt ISK konto. Över tid är det med all sannolikhet trots allt skattemässigt gynnsamt att spara på ett ISK.

Du behöver inte betala skatt på vinsten

Att inte behöva deklarera varje enskild affär är på ett ISK en stor fördel. Att också slippa betala skatt på sina vinster på Investeringssparkonto är mycket fördelaktigt. Det är skönt att slippa hålla reda på olika händelser som skett i ett värdepapper när du skall deklarera.  

Du får därmed heller inte dra av några förlustaffärer som du gjort i din ISK. Har du totalt sett en positiv avkastning är ändå ISK gynnsamt för dig.

Du behöver inte deklarera alla affärer

Att slippa deklarera enskilda affärer med aktier och andra värdepapper är skönt. Speciellt för den som gör många affärer. Även innehav som är köpta för många år sedan och där det varit splitt eller andra transaktioner kan vara svåra att deklarera. Det är skönt att inte behöva deklarera några enskilda affärer i ett Investeringssparkonto.   

Administration eller att deklarera skall självklart inte vara ett hinder för att spara. Men för många är det nog ett moment som känts svårt att hantera och kanske hindrat från att börja spara. Kom igång med ditt sparande i ett ISK nu, att deklarera kommer inte vara ett problem.

Du omfattas av investeringsskyddet och statliga insättningsgarantin

Investeringssparkonton är väl reglerat i lag. ISK omfattas både av den statliga insättningsgarantin och investerarskydd. Det är alltid bra att läsa på de exakta reglerna för belopp i kronor och villkor etc.

Nackdelar med kontotypen

Även om ett ISK konto har många fördelar finns det även nackdelar att ta hänsyn till. För de allra flesta är Investeringssparkonto det bästa kontot för att spara och investera. Det är alltid bra att fundera igenom hur du tänkt investera före du väljer vilken typ av konto du vill investera genom.

Det finns vissa lägen då Investeringssparkonto inte är det absolut bästa kontot. För de investeringarna kan det vara bra att välja ett annat typ av konto.

  • Schablonsskatt uttas även om värdet på tillgångarna sjunker
  • Företag kan ej äga ISK, enbart privatpersoner

Du måste betala schablonskatten

Det kan kännas jobbigt att behöva betala skatt även om värdet på kontot har sjunkit under året. Sparar du långsiktigt kommer ditt ISK förhoppningsvis ändå bli ett skattemässigt gynnsamt sparande för dig. 

Du måste även betala skatt varje år även om du inte tar ut några pengar från ditt ISK. Ta höjd för det när du gör din årliga budget!

Du kan inte göra avdrag eller kvitta förluster

Att ibland förlora pengar på enskilda investeringar är naturligt. Gör du förlustaffärer på ditt ISK kan du inte göra avdrag för de förlusterna. Du kan heller inte kvitta dem. Förhoppningsvis är dina affärer med vinst fler och större över tid. Dina vinster på Investeringssparkontot kommer inte att beskattas. Över tid är Investeringssparkonto förmodligen det mest fördelaktiga kontot för de allra flesta.

Passar mindre bra för investeringar med låg avkastning

Ibland kan det finnas skäl till att placera pengar i produkter som ger låg avkastning. Istället för avkastning bör de produkterna vara mycket trygga. Avkastningen från dem riskerar bli så liten att de inte täcker den skatt du skall betala för kontot. För den typ av placeringar kan det vara klokt att välja en annan typ av konto än Investeringssparkonto.

Säkerhet och skydd för konsument

Lagstiftningen är mån om att du som kund skall vara skyddad om något händer med den bank där du är kund. Det finns olika regelverk för det. Viktiga delar för Investeringssparkonto är insättningsgarantin och investerarskydd.

Insättningsgaranti

Aktieinvest är enligt dem själva Sveriges äldsta nätmäklare. De var länge en del av föreningen Aktiespararna men ägs idag av en annan aktör inom finansbranschen. Deras historik märks på deras passion för aktier och sparande. 
Källa: Insättninggaranti – Riksgalden.se

Investerarskydd

Icke investerade pengar på ett ISK omfattas av insättningsgarantin upp till ca 1.050.000 kronor. Tänk på att du inte får någon ränta på pengar som du inte investerat i ditt Investeringssparkonto. 
Källa: Lag om investeringssparkonto (2011:1268), IskL – Riksdagen.se

Inkomstskattelagen

Själva regelverket för beskattning av ett ISK kan verka komplicerat. I grunden är det en skatt som räknas på de tillgångar du haft på ett ISK under ett år. För att beräkna skatten för ditt Investeringssparkonto tas en schablonintäkt fram. Schablonintäkten beskattas sedan som kapital. 

Kapitalet förändras över året. Du gör också insättningar och uttag. Investeringssparkontot har säkert under året ökat eller minskat i värde. Därför räknas tillgångarna samman fyra gånger om året. Till det läggs dina insättningar. Det divideras med fyra för att kapitalunderlaget skall bli ett snitt av ditt ISK för det året. Kapitalunderlaget beskattas sedan med en schablonskatt. 

När du skall deklarera är den schablonskatt du skall betala för ditt Investeringssparkonto uträknad och förtryckt på din deklaration. 
Källa: 42 kap. 35-42 §§ Inkomstskattelagen (1999:1229), IL – Riksdagen.se

Vanliga frågor om investeringssparkonto (ISK konto)

Här nedanför har vi sammanfattat de vanligaste frågorna kring investeringssparkontot.

Vad är ett ISK konto?

För att spara, investera och handla i aktier, fonder och andra värdepapper behöver du ett konto hos en bank eller nätmäklare. Det finns olika former av konto. Det mest populära och för de flesta mest förmånliga kontot kallas Investeringssparkonto, ISK. Det kontot är enkelt, smidigt och förmånligt.

Vilka avgifter behöver jag tänka på i ett ISK?

Själva kontot ISK skall aldrig kosta något. De avgifter som tillkommer är courtage för att köpa och sälja aktier och andra värdepapper. Även förvaltningsavgifter för fonder tillkommer.

Hur fungerar skatten på ett investeringssparkonto?

För ett ISK betalar du en årlig schablonskatt. Den baseras på värdet av ditt kapital på ditt investeringssparkonto. Den skatt du skall betala är uträknad och förtryckt på din deklaration.

Anton Gustafsson har varit egenföretagare i +10 år och har ett brinnande intresse för privatekonomi och investeringar. Genom bolaget Consilium Online AB driver han ett nätverk av sajter som hjälper människor till en bättre privatekonomi. 

  • Historisk avkastning är ingen garanti för framtida avkastning. En investering i värdepapper/fonder kan både öka och minska i värde och det är inte säkert att du får tillbaka det investerade kapitalet. Ingenting på Investeringssparkonto.se ska ses som finansiell rådgivning. Sidan innehåller samarbetslänkar till våra partners; Avanza bank och Nordnet. Ingenting på denna sidan ska ses som rådgivning.